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证券代码：300729            证券简称：乐歌股份            公告编号：2024-107 债券代码：123072            债券简称：乐歌转债                乐歌东说念主体工学科技股份有限公司          对于“乐歌转债”回售的第五次教唆性公告     本公司及董事会举座成员保证信息透露的内容委果、准确、好意思满，莫得虚  假纪录、误导性述说或紧要遗漏。    绝顶教唆： 有的“乐歌转债”。驱散现在，“乐歌转债”的收盘价钱高于本次回售价钱，投 资者选择回售可能会带来弃世，敬请投资者扎眼风险。    乐歌东说念主体工学科技股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 10 月 21 日至 2024 年 10 月 31 日荟萃九个往改日的收盘价低于当期“乐歌转债”转 股价钱 34.78 元/股的 70%，即 24.35 元/股；2024 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 29 日荟萃二十一个往改日的收盘价钱低于当期转股价 33.23 元/股（因向特定对象发 行股票上市，自 2024 年 11 月 1 日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78 元/股调理 为 33.23 元/股）的 70%，即 23.26 元/股。且“乐歌转债”处于终末两个计息年 度，证据《乐歌东说念主体工学科技股份有限公司创业板向不特定对象刊行可调度公司 债券召募诠释书》（ 以下简称“召募诠释书”）的商定，“乐歌转债”的有条 件回售条目奏效，现将“乐歌转债”回售相关事项公告如下：    一、回售情况综合    证据《召募诠释书》，有条件回售条目的商定如下：    本次刊行的可转债终末两个计息年度，淌若公司股票在职意荟萃三十个来回 日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债合手有东说念主有权将其合手有的可转债 沿途或部分按债券面值加上圈套期应计利息的价钱回售给公司。若在上述往改日内 发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行 的可转债转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而调理的情形，则 在调理前的往改日按调理前的转股价钱和收盘价钱蓄意，在调理后的往改日按调 整后的转股价钱和收盘价钱蓄意。淌若出现转股价钱向下修正的情况，则上述连 续三十个往改日须从转股价钱调理之后的第一个往改日起再行蓄意。    本次刊行的可转债终末两个计息年度，可转债合手有东说念主在每年回售条件初次满 足后可按上述商定条件期骗回售权一次，若在初次餍足回售条件而可转债合手有东说念主 未在公司届时公告的回售请问期内请问并试验回售的，该计息年度不应再期骗回 售权，可转债合手有东说念主不成屡次期骗部分回售权。    “乐歌转债”现在正处于终末两个计息年度，且公司股票自 2024 年 10 月 价钱 34.78 元/股的 70%，即 24.35 元/股；2024 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 29 日荟萃二十一个往改日的收盘价钱低于当期转股价 33.23 元/股（因向特定对象发 行股票上市，自 2024 年 11 月 1 日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78 元/股调理 为 33.23 元/股）的 70%，即 23.26 元/股。证据《召募诠释书》中的商定，“乐歌 转债”回售条目奏效。    证据《召募诠释书》的商定，当期应计利息的蓄意公式为：IA=B×i×t/365    当期应计利息的蓄意公式为：IA=B×i×t/365    IA：指当期应计利息；    B：指本次刊行的可转债合手有东说念主合手有的将赎回的可转债票面总金额；    i：指可转债过去票面利率；    t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实质日期天 数（算头不算尾）。    其中，i=3.50%（“乐歌转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 10 月 21 日至    蓄意可得：IA=100×3.50%×43/365=0.412 元/张（含税）。    由上可得“乐歌转债”本次回售价钱为 100.412 元/张（含息、税）。    证据《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利 息个东说念主所得税代扣代缴责任的见告》（国税函2003612 号）、《对于境外投资 机构境内债券市集企业所得税、升值税的见告》（财税2018108 号）绝顶他相 关税收法律、律例的相关规矩，①对于合手有“乐歌转债”的个东说念主投资者和证券投 资基金债券合手有东说念主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司 不代扣代缴所得税，回售实质可得为 100.330 元/张；②对于合手有“乐歌转债” 的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），证据《对于境外机构投资境内债券市集企 业所得税、升值税战略的见告》（财税 2018108号规矩），免征所得税，回售 实质所得为 100.412 元/张；③对于合手有“乐歌转债”的其他债券合手有者应自行 交纳所得税，公司不代扣代缴所得税，回售实质所得为 100.412 元/张，自行缴 纳债券利息所得税。    “乐歌转债”合手有东说念主可回售部分大略沿途未转股的“乐歌转债”。“乐歌转 债”合手有东说念主有权选择是否进行回售，本次回售不具有强制性。    二、回售门径和付款神气    按照《深圳证券来回所上市公司自律监管引导第 15 号--可调度公司债券》 等关系规矩，公司应当在餍足回售条件的次一往改日开市前透露回售公告，而后 在回售期达成前每个往改日透露 1 次回售教唆性公告。公告应当载明回售条件、 请问工夫、回售价钱、回售门径、付款措施、付款时间、回售条件触发日等内容。 回售条件触发日与回售请问期首日的辩别期限应当不跳动 15 个往改日。公司将 在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上 述相关回售的公告。      期骗回售权的债券合手有东说念主应在 2024 年 12 月 3 日至 2024 年 12 月 9 日的回 售请问期内通过深圳证券来回所来回系统进行回售请问，回售请问当日不错撤单。 回售请问也曾阐发，不成破除。淌若请问当日未能请问顺利，可于次日不竭请问 （限请问期内）。债券合手有东说念主在回售请问期内未进行回售请问，视为对本次回售 权的无条件废弃。在回售资金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券 合手有东说念主的该笔回售请问业务失效。      公司将按前述规矩的回售价钱回购“乐歌转债”，公司奉求中国证券登记结 算有限包袱公司深圳分公司通过其资金计帐系统进行计帐交割。按照中国证券登 记结算有限包袱公司深圳分公司的相关业务法则，刊行东说念主资金到账日为 2024 年 年 12 月 16 日。回售期满后，公司将公告本次回售成果和本次回售对公司的影 响。      三、回售工夫的来回和转股      “乐歌转债”在回售期内将不竭来回，但暂停转股，在脱色往改日内，若“乐 歌转债”合手有东说念主发出来回、转托管、回售等两项或以上报盘央求的，按以下章程 料理央求：来回、回售、转托管。      特此公告。                            乐歌东说念主体工学科技股份有限公司董事会